Калькулятор НДС: выделить, начислить и найти ставку

Выделите налог из итоговой цены, начислите его на базу или найдите ставку по двум суммам. Основная ставка с 1 января 2026 года — 22%; для прежних операций сохранена 20%. Применимость льготных и специальных ставок определяется условиями операции.

Как пользоваться калькулятором

1. Для выделения введите сумму уже с НДС; для начисления — базу без налога.
2. Выберите ставку или задайте свою с точностью до четырёх десятичных знаков.
3. Чтобы найти ставку, введите сумму с налогом и базу. Равные положительные суммы дают 0%.

Формулы и шпаргалка ставок

Общая формула начисления N = B × r / 100; выделения N = T × r / (100 + r). По двум суммам r = (T − B) / B × 100%. Выделить 22% из цены не означает умножить цену на 0,22.

Проверенные примеры

Прямой и обратный расчёт

База 1000 ₽ при 22%: НДС 220 ₽, итог 1220 ₽. Обратно: 1220 × 22 / 122 = 220 ₽, база 1000 ₽. По этим двум суммам ставка (1220 − 1000) / 1000 × 100 = 22%.

Округление до копеек

При базе 0,05 ₽ и ставке 10% налог до округления 0,005 ₽. В этой форме половина копейки округляется вверх: НДС 0,01 ₽, итог 0,06 ₽. Расчёт по каждой строке документа может отличаться от расчёта одной общей суммы.

Что означает ставка

0% и освобождение от НДС имеют разное правовое основание. Ставки 5% и 7% относятся к специальным условиям УСН и не выбираются только по названию предприятия. Форма не рассчитывает входные вычеты, декларацию, переходные операции и налог к перечислению в бюджет. Налог считается целыми копейками с округлением в выбранной операции; это устраняет ошибки двоичного представления денег.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Чем выделение НДС отличается от начисления сверху?

В режиме начисления вводится цена без налога: при базе 1000 ₽ и ставке 22% НДС равен 220 ₽, итог — 1220 ₽. В режиме выделения введите уже включающий налог итог 1220 ₽: налог = 1220 × 22/122 = 220 ₽, база — 1000 ₽. Умножение готового итога на 22% дало бы другую сумму.

Как найти ставку по двум денежным суммам?

Выберите третий режим, введите итог с налогом и положительную базу без налога. Для 1220 ₽ и 1000 ₽ разница равна 220 ₽, ставка — 220/1000 × 100 = 22%. Итог не может быть меньше базы. Найденное отношение сумм само по себе не подтверждает правильность налогового режима операции.

Можно ли ввести нулевую сумму?

Да, начисление и выделение дадут нулевой налог. Для определения ставки база должна быть положительной.

Почему итог совпадает с базой плюс налог?

После округления НДС в копейках база или итог определяются разностью либо суммой. При поиске ставки используются введённые денежные суммы.

Ставка 22% подтверждена для 2026 года?

Да, основная ставка действует с 1 января 2026 года. Но для конкретной реализации могут действовать иные ставки или освобождение; форма не выбирает правовой режим автоматически.

Какую точность сумм и ставки допускает форма?

Денежные суммы вводятся неотрицательными, максимум с двумя знаками после запятой. Для своей ставки допускается до четырёх десятичных знаков в пределах 0–100%. Например, НДС сверху на 1 ₽ при 22% составит 0,22 ₽, итог — 1,22 ₽. Численное округление формы не заменяет правила заполнения декларации или счёта-фактуры.

Нулевая ставка означает освобождение от НДС?

Нет, арифметический результат при нуле может совпадать, но это разные правовые основания. Готовые 22%, 10%, 5%, 7%, 0% и исторические 20% — варианты ввода, а не автоматическая проверка права на ставку. Операцию, дату реализации и применимый режим необходимо определить до расчёта.