Калькулятор НДС онлайн

Бесплатный онлайн-калькулятор для расчёта НДС (налога на добавленную стоимость). Выделите НДС из суммы, начислите НДС на сумму или рассчитайте ставку НДС. Поддерживает ставки 22%, 10% и 0%.

Что такое НДС?

НДС (налог на добавленную стоимость) — это косвенный налог, который включается в цену товара или услуги. В России действуют следующие ставки НДС:

• 22% — основная ставка (большинство товаров и услуг), действует с 1 января 2026 г. (ранее — 20%)
• 10% — льготная ставка (продукты питания, детские товары, медицинские изделия, книги)
• 0% — экспортные операции, международные перевозки
• 5% и 7% — специальные ставки для УСН (при доходе свыше 20 млн ₽ в год)

Формулы расчёта НДС

Выделить НДС из суммы

НДС = Сумма × Ставка / (100 + Ставка)

Пример: Выделить НДС 22% из суммы 1220 руб.

1. НДС = 1220 × 22 / (100 + 22)
2. НДС = 1220 × 22 / 122
3. НДС = 220 руб.

Сумма без НДС: 1220 − 220 = 1000 руб.

Начислить НДС на сумму

НДС = Сумма × Ставка / 100

Пример: Начислить НДС 22% на сумму 1000 руб.

1. НДС = 1000 × 22 / 100
2. НДС = 220 руб.

Итого с НДС: 1000 + 220 = 1220 руб.

Примеры расчёта

Пример 1: Выделить НДС 22%

Сумма с НДС: 2440 руб.

1. НДС = 2440 × 22 / 122 = 440 руб.
2. Сумма без НДС: 2440 − 440 = 2000 руб.

Пример 2: Начислить НДС 10%

Сумма без НДС: 5000 руб.

1. НДС = 5000 × 10 / 100 = 500 руб.
2. Итого с НДС: 5000 + 500 = 5500 руб.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Как быстро выделить НДС 22%?

Умножьте сумму на 11/61 (разделите на 61 и умножьте на 11). Например: 1220 / 61 × 11 = 220 руб. (НДС). Это работает, потому что 22/122 = 11/61. Старый способ «разделить на 6» подходил только для ставки 20%.

Как быстро выделить НДС 10%?

Разделите сумму на 11. Например: 1100 / 11 = 100 руб. (НДС). Это работает, потому что 10/110 = 1/11.

Почему ставка 22%, а не 20%?

Федеральный закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ повысил основную ставку НДС с 20% до 22% с 1 января 2026 года. Переходного периода нет: ставка определяется по дате отгрузки, поэтому с 2026 года в счетах-фактурах указывается 22%, даже если договор заключён раньше.

Кто платит НДС?

НДС платят организации и ИП на общей системе налогообложения (ОСН). С 2025 года плательщиками НДС стали и упрощенцы с доходом выше 60 млн ₽ в год, а с 2026 года этот порог снижен до 20 млн ₽ (они платят НДС по ставке 22% с вычетами либо по специальным ставкам 5% / 7% без вычетов). Самозанятые НДС не платят.

Что такое налоговый вычет по НДС?

Это право уменьшить сумму НДС к уплате на сумму "входного" НДС (НДС, уплаченного поставщикам). Разница между начисленным и вычетным НДС уплачивается в бюджет.

Связанные калькуляторы

Вам также могут быть полезны:

• Калькулятор процентов
• Сложные проценты
• Калькулятор пропорций