Калькулятор транспортного налога 2026 года
Рассчитайте транспортный налог по мощности двигателя, сроку владения и повышающему коэффициенту для автомобилей дороже 10 млн руб. Калькулятор подставляет федеральные ставки из п. 1 ст. 361 НК РФ и учитывает правило 15-го числа для неполных месяцев. Ставка редактируется вручную: проверьте региональную ставку вашего субъекта РФ по справочнику ФНС и поправьте поле, если она отличается от федеральной.
Параметры транспортного средства
Формула расчёта транспортного налога
Налог = Мощность × Ставка × (Месяцев / 12) × Кпов − Льгота
Мощность — в лошадиных силах (л.с.). Если в ПТС указаны киловатты,
переводите: 1 кВт = 1,3596 л.с. (или наоборот: 1 л.с. = 0,7355 кВт).
Ставка — в рублях с каждой л.с., зависит от категории ТС, мощности
и региона регистрации. Регионы устанавливают свои ставки в пределах, заданных ст. 361 НК РФ.
Месяцев — период владения в году (с учётом правила 15-го числа).
Кпов — повышающий коэффициент 3 для авто дороже 10 млн руб.
из перечня Минпромторга.
Льгота — региональная скидка (полное освобождение, 50% или другая).
Правило 15-го числа для неполных месяцев
По п. 3 ст. 362 НК РФ месяц владения считается полным, если:
- ТС поставлено на учёт с 1 по 15 число включительно — этот месяц считается полным
- ТС поставлено на учёт с 16 по последнее число — этот месяц не считается
- ТС снято с учёта с 1 по 15 число — этот месяц не считается
- ТС снято с учёта с 16 по последнее число — этот месяц считается полным
Пример: автомобиль поставлен на учёт 10 марта и снят 20 октября. Март считается (постановка до 15-го), октябрь считается (снятие после 15-го). Период владения — 8 полных месяцев (март, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь, октябрь).
Федеральные ставки транспортного налога 2026
Ниже — базовые ставки из п. 1 ст. 361 НК РФ. Регионы могут устанавливать свои ставки, отличающиеся до 10 раз. В калькуляторе ставка подставляется автоматически по этим правилам и редактируется вручную.
Автомобили легковые
| Мощность двигателя | Ставка, руб./л.с. |
|---|---|
| До 100 л.с. включительно | 2,5 |
| Свыше 100 до 150 л.с. | 3,5 |
| Свыше 150 до 200 л.с. | 5 |
| Свыше 200 до 250 л.с. | 7,5 |
| Свыше 250 л.с. | 15 |
Мотоциклы и мотороллеры
| Мощность двигателя | Ставка, руб./л.с. |
|---|---|
| До 20 л.с. включительно | 1 |
| Свыше 20 до 35 л.с. | 2 |
| Свыше 35 л.с. | 5 |
Автобусы
| Мощность двигателя | Ставка, руб./л.с. |
|---|---|
| До 200 л.с. включительно | 5 |
| Свыше 200 л.с. | 10 |
Автомобили грузовые
| Мощность двигателя | Ставка, руб./л.с. |
|---|---|
| До 100 л.с. включительно | 2,5 |
| Свыше 100 до 150 л.с. | 4 |
| Свыше 150 до 200 л.с. | 5 |
| Свыше 200 до 250 л.с. | 6,5 |
| Свыше 250 л.с. | 8,5 |
Водные и воздушные транспортные средства
| Категория и мощность | Ставка, руб. |
|---|---|
| Катера и моторные лодки до 100 л.с. | 10 |
| Катера и моторные лодки свыше 100 л.с. | 20 |
| Яхты до 100 л.с. | 20 |
| Яхты свыше 100 л.с. | 40 |
| Гидроциклы до 100 л.с. | 25 |
| Гидроциклы свыше 100 л.с. | 50 |
| Самолёты и вертолёты (с каждой л.с.) | 25 |
Примеры расчёта транспортного налога
Пример 1. Легковой автомобиль, полный год, Москва
Условия: легковой автомобиль 160 л.с., владелец — физлицо, владение весь 2026 год, регион Москва (ставка 35 руб./л.с. за диапазон 150–175 л.с.).
Расчёт:
- Мощность: 160 л.с.
- Ставка: 35 руб./л.с.
- Коэффициент владения: 12/12 = 1.
- Налог: 160 × 35 × 1 = 5 600 руб.
Ответ: к уплате 5 600 руб. до 1 декабря 2027 года.
Пример 2. Неполный год, федеральная ставка
Условия: легковой автомобиль 160 л.с., куплен 10 марта 2026 года, регион с федеральной ставкой 5 руб./л.с.
Расчёт:
- Март считается (постановка 10-го числа, до 15-го).
- Период владения: 10 полных месяцев (с марта по декабрь).
- Налог: 160 × 5 × (10/12) = 666,67 руб.
- Округление: 667 руб. (по п. 6 ст. 52 НК РФ).
Ответ: к уплате 667 руб.
Пример 3. Автомобиль из перечня Минпромторга
Условия: легковой автомобиль 300 л.с., стоит дороже 10 млн руб., входит в перечень Минпромторга 2026 года, ставка 15 руб./л.с., владение полный год.
Расчёт:
- Повышающий коэффициент: 3 (п. 2 ст. 362 НК РФ).
- Базовый налог: 300 × 15 × 1 = 4 500 руб.
- С коэффициентом: 4 500 × 3 = 13 500 руб.
Ответ: к уплате 13 500 руб. (так называемый «налог на роскошь»).
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Когда платить транспортный налог?
Для физлиц: не позднее 1 декабря года, следующего за налоговым периодом
(п. 1 ст. 363 НК РФ). Налог за 2026 год нужно уплатить до 1 декабря 2027 года. ФНС
присылает уведомление в личный кабинет.
Для организаций: не позднее 28 февраля года, следующего за налоговым
периодом. Авансовые платежи (если введены в регионе) — не позднее 28-го числа месяца
после квартала.
Что такое «налог на роскошь»?
Это неформальное название повышенного транспортного налога для дорогих автомобилей. По п. 2 ст. 362 НК РФ к легковым авто дороже 10 млн руб. из перечня Минпромторга применяется повышающий коэффициент 3. Перечень обновляется ежегодно до 31 марта. Проверить, входит ли ваша машина в перечень, можно на сайте Минпромторга.
Как узнать ставку для своего региона?
Зайдите на сайт nalog.gov.ru, выберите ваш регион, в разделе «Транспортный налог» откройте ссылку «Ставки». Там опубликован региональный закон со ставками по каждой категории ТС. Ставки могут отличаться от федеральных до 10 раз — например, в Москве ставка за легковое авто до 100 л.с. в 2026 году составляет 14 руб./л.с., а не 2,5 руб./л.с.
Как считается месяц владения при покупке или продаже?
По правилу 15-го числа (п. 3 ст. 362 НК РФ):
— Постановка на учёт с 1 по 15 число — месяц считается.
— Постановка на учёт с 16 по последнее число — месяц не считается.
— Снятие с учёта с 1 по 15 число — месяц не считается.
— Снятие с учёта с 16 по последнее число — месяц считается.
Есть ли льготы по транспортному налогу?
Льготы устанавливаются законами регионов и различаются. Обычно это полное освобождение или скидка 50% для пенсионеров, ветеранов, инвалидов, многодетных семей. Льгота часто действует только на один автомобиль и зависит от мощности (например, только до 150 л.с.). Чтобы воспользоваться, нужно подать заявление в налоговую с подтверждающими документами.
Платят ли транспортный налог пенсионеры?
На федеральном уровне льготы для пенсионеров нет, но большинство регионов её вводят. Обычно это освобождение одного автомобиля с мощностью до 100–150 л.с. или скидка 50%. Проверьте закон вашего региона на сайте nalog.gov.ru и подайте заявление в ФНС с копией пенсионного удостоверения.
Нужно ли платить налог за электромобиль?
Транспортный налог зависит от мощности двигателя. Для электромобиля в ПТС указана мощность электродвигателя в л.с. или кВт. Многие регионы вводят льготы для электромобилей (освобождение или скидка), но это не правило — проверяйте закон вашего региона. В Москве электромобили освобождены от налога с 2020 года.
Как считается налог за гибридный автомобиль?
Смотрят на суммарную мощность двигателей, указанную в ПТС. Если в ПТС указана мощность только ДВС, налог считается от неё. Если указан электродвигатель отдельно — складывают мощности. Проверьте, как именно указана мощность в вашем ПТС, и посчитайте налог по этой цифре.
Что если машину угнали?
Транспортный налог не платится за период, когда автомобиль числился в угоне. Нужно подать в ФНС справку из МВД об уголовном деле и о том, что машина числится в розыске. Налог пересчитают с даты угона до даты возврата или снятия с учёта.
Что будет, если не заплатить транспортный налог?
ФНС начислит пени за каждый день просрочки (1/300 ключевой ставки ЦБ от суммы долга) и может взыскать налог через суд или работодателя. При сумме свыше 3 000 руб. возможен запрет на выезд за границу. Срок исковой давности — 3 года.
Связанные калькуляторы
Вам также могут быть полезны:
- Кредитный калькулятор — платёж и переплата по автокредиту
- Калькулятор самозанятости — налог НПД 4% и 6%
- Стоимость поездки — расход топлива и цена бензина