Калькулятор утильсбора 2026: льгота для физлиц и коммерческий расчёт

Утилизационный сбор — разовый платёж, который уплачивается при ввозе автомобиля в Россию или при оформлении ПТС. Калькулятор считает сбор в двух режимах: льготный для физлиц (3 400 руб. за новый автомобиль, 5 200 руб. за б/у) и коммерческий для юрлиц, ИП и перепродажи. С 1 декабря 2025 года льгота сохранилась только для машин мощностью до 160 л.с. (до 3 000 см³) — для более мощных автомобилей действует коммерческая шкала с прогрессивными коэффициентами.

Формула расчёта утильсбора

Утильсбор = Базовая ставка × Коэффициент

Базовая ставка фиксирована (п. 3 ПП РФ № 1291 от 26.12.2013):

• Легковые автомобили (M1) — 20 000 руб.
• Грузовые, автобусы, прицепы — 150 000 руб.
• Самоходные машины (тракторы, спецтехника) — 172 500 руб.

Коэффициент зависит от режима ввоза, типа двигателя, мощности, объёма и возраста ТС.

Льготный режим для физлиц

Физические лица, ввозящие единственный автомобиль для личного пользования, платят утильсбор по льготным коэффициентам 0,17 (новые авто) и 0,26 (старше 3 лет). Итоговая сумма:

• Новый автомобиль: 20 000 × 0,17 = 3 400 руб.
• Автомобиль старше 3 лет: 20 000 × 0,26 = 5 200 руб.

Условия применения льготы

Льгота действует, если одновременно выполняются все условия:

1. Автомобиль ввозится физическим лицом для личного пользования (не для перепродажи).
2. Мощность двигателя:
   • Для ДВС и обычных гибридов: не более 160 л.с. (117,68 кВт)
   • Для электромобилей и последовательных гибридов: не более 58,84 кВт (80 л.с.) — это 30-минутная мощность электродвигателя из ЭПТС/ОТТС
3. Объём двигателя (для ДВС): не более 3 000 см³.
4. Автомобиль не продаётся в течение 12 месяцев с даты ввоза.

Коммерческий режим

Юридические лица, ИП и физлица, ввозящие автомобили для перепродажи, платят сбор по коммерческим коэффициентам. С 1 декабря 2025 года коэффициенты зависят от мощности двигателя в киловаттах и объёма. Шаг прогрессивной шкалы — около 22,07 кВт (≈30 л.с.).

Примеры коммерческого расчёта (ставки 2025–2026)

Где взять актуальный коэффициент: в приложении к постановлению Правительства № 1291, в редакции действующего постановления (последние изменения — № 1713 от 01.11.2025, далее индексации с 1 января). Проверьте таблицу на сайте Минпромторга или ФТС перед ввозом.

Кто освобождён от утильсбора

Полный список освобождений приведён в ст. 24.1 ФЗ № 89-ФЗ «Об отходах производства и потребления» и в ПП РФ № 1291. Основные категории:

• Беженцы и вынужденные переселенцы — при ввозе личного автомобиля.
• Участники Госпрограммы по добровольному переселению соотечественников.
• Сотрудники дипломатических и консульских учреждений иностранных государств.
• Автомобили старше 30 лет с оригинальным двигателем, кузовом и рамой — при условии, что ТС не используется в коммерческих целях.
• Транспортные средства, временно ввозимые под таможенную процедуру временного ввоза/допуска.
• Автомобили, в отношении которых сбор уже уплачен — это видно в ЭПТС или бумажном ПТС.

Примеры расчёта

Пример 1. Льгота: новый ДВС, 150 л.с., 2 л

Условия: физлицо ввозит новый легковой автомобиль с ДВС мощностью 150 л.с. и объёмом 2 000 см³ для личного пользования.

Расчёт:

1. Мощность ≤ 160 л.с. и объём ≤ 3 000 см³ — льгота применяется.
2. Коэффициент для нового авто: 0,17.
3. Сбор: 20 000 × 0,17 = 3 400 руб.

Условие: не продавать авто 12 месяцев, иначе сбор пересчитают.

Пример 2. Льгота: б/у электромобиль 80 л.с.

Условия: физлицо ввозит б/у электромобиль с 30-минутной мощностью электродвигателя 58,84 кВт (80 л.с.) старше 3 лет.

Расчёт:

1. Мощность ≤ 58,84 кВт — льгота применяется.
2. Коэффициент для б/у: 0,26.
3. Сбор: 20 000 × 0,26 = 5 200 руб.

Пример 3. Коммерческий: мощный внедорожник

Условия: юрлицо ввозит новый внедорожник с ДВС мощностью 260 л.с. (191,23 кВт) и объёмом 3 л.

Расчёт:

1. Мощность свыше 160 л.с. — льгот нет, коммерческий режим.
2. По таблице постановления коэффициент ≈ 105.
3. Сбор: 20 000 × 105 = 2 100 000 руб.

Ответ: 2,1 млн руб. — в 600 раз больше льготы.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Нужно ли платить утильсбор при покупке автомобиля в России?

При покупке автомобиля, уже стоящего на учёте в РФ, утильсбор обычно уже уплачен прежним владельцем или импортёром. Проверьте ЭПТС или бумажный ПТС: там должна быть отметка об уплате сбора. Если отметки нет и автомобиль был ввезён из-за рубежа — сбор может быть неуплачен, и обязанность по уплате перейдёт к вам.

Что будет, если продать автомобиль раньше 12 месяцев?

Если вы ввезли автомобиль по льготному сбору (3 400–5 200 руб.) и продали его в течение 12 месяцев с даты ввоза, ФТС пересчитает сбор по коммерческим коэффициентам. Разницу (до нескольких миллионов рублей) с пенями нужно будет доплатить. Это правило введено для борьбы с «серыми» схемами ввоза через физлиц.

Как проверить, уплачен ли утильсбор по ЭПТС?

Откройте электронный ПТС в системе «Электронный паспорт» (портал СЭП) и посмотрите раздел «Административная информация». Там отражены: факт уплаты сбора, дата уплаты, а также отметка о ввозе автомобиля для личного пользования. Если отметки нет — перед регистрацией в ГИБДД сбор нужно будет уплатить.

Почему в 2025 году утильсбор резко вырос?

Постановлением № 1713 от 01.11.2025 с 1 декабря 2025 года ввели прогрессивную шкалу коэффициентов в зависимости от мощности двигателя. Льгота сохранилась только для машин до 160 л.с. и до 3 000 см³. Для мощных автомобилей (от 160 л.с. и выше) льгот больше нет — применяются коммерческие коэффициенты от 33 до 200+, что даёт сбор от 600 тысяч до 4 млн рублей. Это сделано для поддержки российского автопрома и борьбы с «серым» импортом.

На какие электромобили действует льгота?

Льгота 3 400/5 200 руб. действует только для электромобилей с 30-минутной мощностью электродвигателя не более 58,84 кВт (80 л.с.). Для более мощных электро (например, Tesla, Li Auto, Zeekr с двумя моторами) льгота не применяется — действует коммерческий коэффициент 152, что даёт сбор около 3 млн рублей.

Можно ли не платить утильсбор за автомобиль старше 30 лет?

Да, при выполнении трёх условий: автомобиль старше 30 лет с даты выпуска, у него оригинальные двигатель, кузов и рама, и он не используется в коммерческих целях (например, не сдаётся в аренду и не участвует в перевозках). Это освобождение закреплено в ПП РФ № 1291.

Как платить утильсбор и куда обращаться?

Сбор уплачивается в ФТС России при растаможке ввезённого автомобиля — до оформления ПТС. Реквизиты и бланк платёжного поручения доступны на сайте customs.gov.ru. Для автомобилей, произведённых в России, сбор уплачивается в органах ГИБДД перед выдачей ПТС.

Меняются ли коэффициенты каждый год?

Да, по долгосрочному плану Минпромторга коммерческие коэффициенты индексируются ежегодно с 1 января на 10–20% вплоть до 2030 года. Льготные коэффициенты 0,17 и 0,26 стабильны с 01.12.2025. Перед ввозом обязательно сверяйте коэффициент в действующей редакции постановления № 1291.

Связанные калькуляторы

Вам также могут быть полезны:

• Транспортный налог — налог по мощности и региону
• Калькулятор автокредита — платёж и переплата
• Перевод кВт в л.с. — конвертер мощности