Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Рассчитайте, сколько денег вы вернёте из бюджета при покупке жилья. Налоговый вычет позволяет вернуть до 260 000 рублей за саму квартиру и до 390 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (при ставке НДФЛ 13%). Калькулятор учитывает лимиты 2026 года, год покупки и вашу ставку НДФЛ.

Как рассчитать налоговый вычет самостоятельно

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ при покупке жилья. Государство возвращает вам налог, который вы или ваш работодатель уже заплатили в бюджет.

Формула расчёта

Возврат = min(стоимость жилья, 2 000 000) × ставку НДФЛ

Для ипотечных процентов формула та же, но лимит другой:

Возврат по процентам = min(уплаченные проценты, 3 000 000) × ставку НДФЛ

Пример 1: квартира за 3,5 млн, зарплата 1,2 млн в год

Условия: квартира 3 500 000 руб., проценты по ипотеке 1 200 000 руб., ставка НДФЛ 13%, годовой доход 1 200 000 руб.

Расчёт:

1. Вычет за покупку: min(3 500 000, 2 000 000) × 13% = 260 000 руб.
2. Вычет по процентам: min(1 200 000, 3 000 000) × 13% = 156 000 руб.
3. Итого к возврату: 260 000 + 156 000 = 416 000 руб.
4. Ваш НДФЛ за год: 1 200 000 × 13% = 156 000 руб.
5. Срок получения: 416 000 / 156 000 ≈ 3 года.

Ответ: вернёте 416 000 руб. за 3 года, остаток 104 000 руб. переносится на следующие годы.

Пример 2: квартира за 1,8 млн (меньше лимита)

Условия: квартира 1 800 000 руб., без ипотеки, ставка НДФЛ 13%.

Расчёт:

1. Вычет за покупку: min(1 800 000, 2 000 000) × 13% = 234 000 руб.
2. Использован лимит: 1 800 000 из 2 000 000 руб.
3. Остаток лимита: 2 000 000 - 1 800 000 = 200 000 руб.

Ответ: вернёте 234 000 руб. Остаток лимита 200 000 руб. можно использовать при покупке следующей квартиры (если жильё куплено после 1 января 2014 года).

Пример 3: ипотека взята до 2014 года

Условия: квартира 2 500 000 руб., уплачено процентов 5 000 000 руб., кредитный договор до 01.01.2014, ставка НДФЛ 13%.

Расчёт:

1. Вычет за покупку: min(2 500 000, 2 000 000) × 13% = 260 000 руб.
2. Вычет по процентам: для кредитов до 2014 года лимит 3 млн не действует, поэтому min(5 000 000, ∞) × 13% = 650 000 руб.
3. Итого к возврату: 260 000 + 650 000 = 910 000 руб.

Ответ: вернёте 910 000 руб. Для ипотеки до 2014 года вычет по процентам не ограничен 3 млн.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Можно ли перенести остаток вычета на следующую квартиру?

Да, если жильё куплено после 1 января 2014 года. Например, вы купили квартиру за 1,8 млн и получили вычет с этой суммы. Остаток лимита 200 000 руб. можно использовать при покупке следующей квартиры. Исключение — вычет по ипотечным процентам: его дают только на один объект, переносить нельзя.

Как получить вычет, если квартиру купили супруги?

Каждый супруг имеет свой лимит 2 000 000 руб. на покупку и 3 000 000 руб. на проценты. Если квартира стоит 4 млн и выше, каждый супруг может вернуть по 260 000 руб., итого 520 000 руб. За проценты — по 390 000 руб., итого 780 000 руб. Распределение можно указать в декларации.

Что если использовали маткапитал при покупке?

Материнский капитал уменьшает сумму вычета. Например, квартира 2 млн, из них 690 000 руб. маткапитал (2025 год). Вычет считается с 1 310 000 руб. (2 000 000 - 690 000), возврат составит 170 300 руб. вместо 260 000 руб.

Когда подавать декларацию на вычет?

Декларацию 3-НДФЛ подают после окончания года, в котором возникло право на вычет. Например, право собственности оформлено в 2025 году — декларацию подают в 2026 году. Вернуть НДФЛ можно только за три предыдущих года относительно даты подачи.

Можно ли получить вычет пенсионеру?

Да, пенсионеры имеют особое право: они могут перенести вычет на три года, предшествующие году покупки, если в этот период платили НДФЛ. Например, купили квартиру в 2025 году, а работали в 2022-2024 — можно вернуть НДФЛ за эти три года.

Что если в год покупки не было дохода?

Право на вычет не сгорает. Если в год покупки не было налогооблагаемого дохода, вычет переносится на следующие годы, когда появится зарплата или другой доход с НДФЛ.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Вычет даётся не на квартиру, а на человека в пределах лимита 2 млн руб. Если жильё куплено после 2014 года и стоит меньше 2 млн, остаток можно использовать при покупке следующего жилья — пока не выберете весь лимит.

Связанные калькуляторы

Вам также могут быть полезны:

• Калькулятор НДФЛ — налог с зарплаты, сумма на руки
• Калькулятор ипотеки — платёж и переплата
• Досрочное погашение кредита — экономия на процентах