Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Рассчитайте, сколько денег вы вернёте из бюджета при покупке жилья. Налоговый вычет позволяет вернуть до 260 000 рублей за саму квартиру и до 390 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (при ставке НДФЛ 13%). Калькулятор оценивает уменьшение НДФЛ за 2026 год с учётом истории расходов; год возникновения права не переключает налоговую шкалу. Право до 2014 года требует отдельного расчёта.

Инструкция и границы расчёта

Введите накопленные собственные допустимые расходы по текущему объекту и накопленные уплаченные проценты по текущему кредиту, включая уже использованную часть. Отдельно укажите использованную базу покупки по этому объекту, по другим объектам и использованные проценты по этому кредиту. Не включайте расходы, оплаченные бюджетными средствами. Основная база дохода относится к 2026 году до этих вычетов; автоматический режим использует шкалу этого года, единые ставки — только сценарии.

Предельная база покупки 2 млн ₽. Использованное по текущему объекту уменьшает и его оставшиеся расходы, и общий лимит; использованное по другим объектам уменьшает только общий лимит. Перенос на новую покупку допускается в форме лишь при подтверждённой истории по правилам с 01.01.2014. Право до 2014 года здесь не рассчитывается: нельзя автоматически переносить на него современные условия. Проценты ограничены 3 млн ₽ для обычного кредита; для подтверждённого допустимого кредита до 01.01.2014 флаг снимает этот предел, но уже использованные проценты всё равно вычитаются. Дата кредита и год права — разные сведения. Распределение долей, супругов, субсидий, пенсионный перенос и документы форма не проверяет.

Сначала используется база покупки в пределах дохода года, затем база процентов. Возвратные компоненты показаны как уменьшение расчётного налога, не обещание перечисления: удержанный налог, другие вычеты и право подтверждаются отдельно. Будущие ставки и годы получения не прогнозируются. Остаток показан в базе расходов, не в сумме налога.

Проверенные примеры

Допустимые расходы 3,5 млн ₽, основная база года 1,2 млн ₽, процентов нет: доступная база покупки 2 млн ₽, в текущем году используется 1,2 млн ₽; расчётный налог уменьшается на 156 000 ₽, остаток базы 800 000 ₽.

Ранее использована база покупки 1,9 млн ₽: при достаточных оставшихся расходах доступно только 100 000 ₽. В пределах ступени 13% уменьшение налога 13 000 ₽. Лимит нельзя применить заново к каждому объекту.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Почему нельзя умножить весь вычет на максимальную ставку?

Вычет может пересечь несколько ступеней: считается разница налогов до и после его применения.

Что означает остаток?

Это доступная база введённых расходов, не использованная из-за недостатка основной базы дохода 2026 года. Она уже не включает прежнее использование и расходы сверх применимого предела. Это не весь свободный лимит для будущих покупок и не сумма будущего возврата при неизвестных доходах и ставках.

Учитываются ли уже возвращённые деньги?

Введите ранее использованную базу, не полученную сумму налога. Если известен только возврат, не пересчитывайте его по произвольной ставке без проверки документов.

Какие расходы и ранее использованные суммы вводить по жилью?

Введите расходы по текущей покупке всего, а не их остаток. Уже использованную базу этого объекта и других объектов укажите раздельно. Если эта квартира стоила 1 000 000 ₽ и по ней использовано 500 000 ₽, доступно ещё 500 000 ₽ базы: при доходе 2 млн ₽ уменьшение НДФЛ равно 65 000 ₽. Если новая допустимая квартира стоит 3 млн ₽, а 500 000 ₽ использовано по другому объекту по подтверждённым правилам с 2014 года, доступно 1 500 000 ₽ базы и 195 000 ₽ уменьшения. Для процентов вводятся накопленная уплата и уже использованная часть по тому же кредиту: 1 млн − 400 тыс. = 600 тыс. ₽ базы, или 78 тыс. ₽ уменьшения при тех же доходе и ставке 13%.

Как проверить вычет, который пересекает две ступени НДФЛ?

Для основной базы 2 500 000 ₽ и допустимой базы покупки 200 000 ₽ налог до вычета равен 312 000 + 15 000 = 327 000 ₽. После уменьшения базы до 2 300 000 ₽ налог равен 299 000 ₽. Расчётное уменьшение — 28 000 ₽, а не 200 000 × 15%: часть вычета затронула ступень 13%. В форме выберите автоматическую шкалу.

Что означают год, старый кредит и сценарная ставка?

Налоговый год этой формы — 2026, а поле года относится к возникновению права. Право до 01.01.2014 отклоняется с конкретным сообщением: его исторические условия требуют отдельного расчёта по документам. Дата допустимого кредита может быть раньше 2014 года и при более позднем возникновении права; соответствующий флаг снимает предел процентов, но не повторно использует уже вычтенную сумму. Остаток после других объектов требует подтверждения применимости правил с 2014 года. Единая ставка — сценарий, не автоматический выбор исторического налогового режима. Право на проценты по другому объекту, рефинансирование и сложная история отдельно проверяются по документам.

Как сочетаются покупка, проценты и остаток базы?

Сначала используется база покупки, затем проценты в пределах оставшегося дохода. Если основная база 100 000 ₽, допустимые расходы на покупку 200 000 ₽, а процентов нет, форма уменьшит налог на 13 000 ₽ и покажет ещё 100 000 ₽ неиспользованной базы расходов. Это не обещание получить те же деньги в будущем; годы возврата форма не прогнозирует.